2025 연말정산 전세자금대출 소득공제 총정리

전세자금대출을 받은 직장인 중 연말정산에서 소득공제를 받을 수 있는지 모르는 경우가 많다. 2025년 연말정산에서는 총급여 8,000만 원 이하 근로자의 월세 세액공제 요건이 완화되었으며, 전세대출자금의 원리금 상환액도 소득공제가 가능하다. 전세자금대출 소득공제 조건과 신청 방법을 정리했으니 꼭 확인하고 환급 혜택을 챙기자.

📌 전세자금대출 소득공제 조건

• 무주택 세대주만 신청 가능 (배우자 포함하여 주택 소유 시 공제 불가)
• 총급여 8,000만 원 이하 근로자만 신청 가능
• 전입신고 후 해당 주택에 거주해야 함
• 전세보증금 5억 원 이하의 주택이어야 함

💻 연말정산 신청 (홈택스) 📱 연말정산 신청 (모바일)

💰 전세자금대출 소득공제 한도 및 혜택

전세자금대출 연간 원리금 상환액과 이자를 합친 금액의 40%를 소득공제 받을 수 있다. 단, 연간 최대 400만 원까지 공제 가능하며, 주택청약저축 납입액의 40%도 포함된다.

• 전세자금대출 원리금 + 이자의 40% 공제
• 연간 최대 400만 원까지 공제 가능
• 주택청약저축과 합산 가능

📂 신청 방법 및 제출 서류

• 주택임대차계약서 사본 (본인 명의 전세계약서)
• 전세자금대출 상환 내역서 (대출받은 은행에서 발급 가능)
• 주민등록등본 (전입 여부 확인용)
• 소득공제 신청서 (국세청 홈택스에서 다운로드 가능)

서류를 준비한 후 연말정산 간소화 서비스에서 제출하거나 회사에 직접 제출하면 된다.

💡 반전세도 소득공제 가능할까?

네, 전세자금대출 소득공제 및 월세 세액공제 모두 받을 수 있다. 단, 월세 세액공제는 총급여 8,000만 원 이하의 근로자만 가능하며, 임대차 계약 시 계약자 명의에 따라 적용 여부가 달라질 수 있다.

🚫 사내대출 이용 시 소득공제 가능할까?

회사에서 제공하는 사내대출제도를 이용한 경우, 원리금 상환액에 대한 소득공제는 받을 수 없다. 전세자금대출 소득공제는 은행 및 금융기관을 통해 받은 대출만 해당된다.

🎯 결론: 전세자금대출 연말정산 신청 필수

전세대출을 이용하는 무주택 세대주는 연말정산 소득공제를 통해 환급 혜택을 받을 수 있다. 공제 요건을 확인하고, 서류를 준비하여 신청하면 연간 최대 400만 원까지 세금 감면이 가능하다.

✔ 연소득 8,000만 원 이하 & 무주택 세대주라면 신청 가능
✔ 전세보증금 5억 원 이하 주택이어야 함
✔ 전입신고 필수 & 서류 제출 마감일 확인
꼭 필요한 혜택, 놓치지 말고 신청하세요.

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